Рекордные штрафы и пени по налогам для россиян и бизнеса

Задолженность граждан России и компаний по налогам значительно возросла: за период с января по сентябрь 2025 года она увеличилась на 20% по сравнению с прошлым годом, достигнув исторического максимума в 3,26 трлн рублей. Это указано в отчете Росстата «Социально-экономическое положение России», который изучили «Известия». В указанную задолженность входят недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, а также пени и штрафы. Из общего объема 1,2 трлн рублей составляет недоимка, а 2,06 трлн рублей — пени и штрафы.

Представители Федеральной налоговой службы (ФНС) подчеркнули, что внедрение единого налогового счета (ЕНС) способствовало улучшению прозрачности учета и уплаты налогов. Также была завершена автоматизация процесса взыскания, что позволяет применять основные меры взыскания централизованно и автоматически. Благодаря этому в 2025 году поступления от мер взыскания с должников увеличились почти на 25%, что на 513 млрд рублей больше, чем в прошлом году, сообщают в ФНС.

Эксперт совета ТПП РФ по финансовым рынкам и инвестициям Алексей Крылов связывает рост общей задолженности с улучшением качества администрирования налогов. По его словам, инспекторы все более эффективно выявляют и пресекают попытки уклонения от уплаты налогов. Финансовый советник и основатель Rodin.Capital Алексей Родин подтверждает, что бизнесу становится сложнее использовать нелегальные схемы для уменьшения налоговых выплат. Тем не менее, доля убыточных компаний растет, и в условиях финансовых трудностей им становится труднее своевременно исполнять налоговые обязательства, отмечает эксперт по финансовым рынкам Ольга Гоголадзе.

Инфляция также оказывает влияние на все налоговые показатели, и, как следствие, увеличивает номинальный объем недоимки и других видов задолженности, отмечает декан факультета налогов, аудита и бизнес-анализа Финансового университета при правительстве РФ Вадим Засько. Кроме того, высокая ключевая ставка, которая в первой половине 2025 года составляла 21%, а потом была снижена до 16,5%, также влияет на рост задолженности. Пени зависят от ставки и увеличиваются вместе с ней, поясняет Гоголадзе. Поэтому даже незначительная просрочка при высокой ключевой ставке может привести к серьезным штрафам.

По итогам девяти месяцев 2025 года общий долг граждан России и бизнеса по налогам приблизился к дефициту федерального бюджета, который за тот же период составил 3,8 трлн рублей. Однако полностью взыскать такую сумму в кратчайшие сроки маловероятно, считает аналитик Freedom Finance Global Наталья Мильчакова. Власти должны рассматривать варианты рассрочки, реструктуризации и снижения пеней при добровольном погашении, чтобы вернуть средства, утверждает управляющий фондом и основатель финтех-платформы SharesPro Денис Астафьев. Он добавляет, что чрезмерное давление может привести к банкротствам и цепной реакции неплатежей, что, в свою очередь, снизит собираемость налогов в будущем.